Assurance vie : la boite à outils de l'épargne |
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Régime fiscal attractif, gestion flexible, etc., l’assurance vie ne manque pas d’avantages qui en font le produit d'épargne préféré des Français. La raison ? Il répond à des besoins divers et variés : organisation de la succession, protection des proches et préparation de la retraite… Ce placement vedette semble pourtant, a priori, avoir perdu de son attrait en raison des dispositions du « paquet fiscal » qui supprime les droits de succession entre conjoints ou personnes pacsées, et triple, pour les porter à 159.325 euros (chiffre 2011), les abattements accordés aux enfants. En fait, il n’en est rien et ce pour au moins 3 raisons : - En premier lieu, l’assurance vie ne fait pas partie de la succession de l’assuré décédé. Elle n’est donc pas soumise aux contraintes de la réserve légale qui revient aux enfants. Elle peut en conséquence être utilisée pour favoriser l’un des héritiers ou une personne sans lien de parenté avec le défunt. - En second lieu, l’assurance vie est un outil quasiment incontournable pour les successions importantes, bénéficiant d'un régime d'exception en matière de droits de succession. L’abattement de 159.325 euros par enfant (chiffre 2011) se cumule en effet avec l’abattement propre à l’assurance vie, soit 152 500 euros par bénéficiaire sur les primes versées avant 70 ans. Un enfant peut ainsi recevoir 309 474 euros sans droits. - Enfin, l’assurance vie est un produit excellent pour faire fructifier un capital en toute sécurité (contrats en euros) ou d’une manière plus dynamique (contrats multi-supports).
2 types d’assurance vie Il existe deux types d’assurance vie : les assurances en cas de vie et les assurances en cas de décès. Dans les deux cas il s'agit d'un contrat qui repose toujours sur la durée de la vie. Le contrat peut concerner une ou plusieurs personnes assurées dont la survie ou le décès entraîne le paiement des prestations garanties. Prestations qui peuvent se cumuler. Lorsque les deux prestations vie et décès sont prévues dans le même contrat, on parle d’assurance combinée. >> Discutez-en sur nos forums - inscription gratuite (cliquez ici) |
